Vergleich von ISO 27001:2022 und SOC 2 – Gemeinsamkeiten und Unterschiede

Vergleich von ISO 27001:2022 und SOC 2 – Gemeinsamkeiten und Unterschiede

Von Dominik Weyand

Einleitung

In der heutigen digitalen Welt, in der Daten eine zunehmend wichtige Rolle spielen, sind Informationssicherheit und Datenschutz für Organisationen von entscheidender Bedeutung. Zwei der wichtigsten Rahmenwerke, die Organisationen dabei unterstützen, ihre Informationssicherheitspraktiken zu verbessern und das Vertrauen ihrer Kunden zu gewinnen, sind die ISO 27001 und SOC 2. Obwohl beide Rahmenwerke darauf abzielen, die Sicherheit von Informationen zu gewährleisten, unterscheiden sie sich in einigen wichtigen Aspekten. Im folgenden Artikel werden beide Standards zunächst kurz beschrieben, um im Anschluss die Gemeinsamkeiten sowie die Unterschiede darzustellen.

Die ISO 27001:2022

Ein Informationssicherheitsmanagementsystem (ISMS) trägt signifikant dazu bei, Cyberangriffe abzuwehren, und wirkt unterstützend bei der Verhinderung von Datendiebstahl. Die Norm definiert einen Rahmen für die Einrichtung, Umsetzung, Aufrechterhaltung und kontinuierliche Verbesserung eines ISMS. Mit der Zertifizierung nach ISO 27001 haben Unternehmen und Organisationen die Möglichkeit, Risiken in der Informationssicherheit zu senken und das Vertrauen ihrer Kunden sowie Stakeholder zu stärken. Im Vordergrund der ISO 27001 steht der Schutz der Vertraulichkeit sowie die Integrität und Verfügbarkeit von Informationen in Organisationen und Unternehmen. 

Die ISO 27001 wurde zuletzt 2022 aktualisiert und an die aktuellen Entwicklungen der Unternehmen bezüglich Informationssicherheit angepasst. Das Grundgerüst der Norm ist die sogenannte Harmonized Structure, welche aus zehn Kapiteln besteht. Die ersten drei Kapitel führen dabei allgemein in das Thema ein und verweisen für ein besseres Verständnis auf andere Normen. Die Anforderungen in den Kapiteln vier bis zehn müssen umgesetzt werden, um die Zertifizierung zu erreichen. Darüber hinaus umfasst der Anhang der ISO 27001:2022 93 Controls, die dazu beitragen, die Informationssicherheit zu verbessern. Diese Controls sind in die folgenden vier Kategorien unterteilt:

  • Organisatorische Controls
  • Personenbezogene Controls
  • Physische Controls
  • Technologische Controls

SOC 2

SOC 2 (Service Organization Control 2) ist ein Prüfungsstandard, welcher von der American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) entwickelt wurde. Dieser basiert auf einer Reihe von Prinzipien, die als Trust Service Criteria (TSC) bezeichnet werden. Diese Prinzipien dienen als Grundlage für die Prüfung und Bewertung von Dienstleistern. Die fünf TSC umfassen die Sicherheit, die Verfügbarkeit, die Verarbeitungsintegrität, die Vertraulichkeit sowie die Datenschutzaspekte von Dienstleistungen in einer Cloud. Damit Unternehmen die Einhaltung der TSC nachweisen können, muss eine umfassende Prüfung durch einen unabhängigen Wirtschaftsprüfer durchgeführt werden. Der SOC 2-Bericht, der aus dieser Prüfung resultiert, enthält typischerweise:

  • Eine Beschreibung des Dienstleisters und des Umfangs der geprüften Services
  • Eine Erklärung zur Einhaltung der TSC und der zugrunde liegenden Kontrollen
  • Eine Bewertung der Wirksamkeit der implementierten Kontrollen
  • Empfehlungen zur Verbesserung der Sicherheits- und Compliancemaßnahmen

 Diese Prüfungsnorm ist besonders relevant für Technologieunternehmen und Dienstleister, die Services anbieten, bei denen Datenschutz und Datensicherheit von entscheidender Bedeutung sind.

Gemeinsamkeiten

Fokus auf Informationssicherheit: Sowohl die ISO 27001 als auch SOC 2 konzentrieren sich darauf, die Sicherheit von Informationen zu gewährleisten, einschließlich Vertraulichkeit, Integrität und Verfügbarkeit.
Risikomanagement: Beide Rahmenwerke verwenden einen risikobasierten Ansatz, bei dem Organisationen Risiken identifizieren, bewerten und behandeln, um ihre Informationssicherheitsziele zu erreichen.       
Kontinuierliche Verbesserung: Die ISO 27001 und SOC 2 legen Wert auf eine kontinuierliche Verbesserung. Organisationen müssen ihre Sicherheitspraktiken regelmäßig überprüfen und aktualisieren, um mit den sich ständig verändernden Bedrohungen und Anforderungen Schritt zu halten.       
Transparenz und Vertrauen: Beide Rahmenwerke bieten Organisationen die Möglichkeit, ihren Kunden und anderen Stakeholdern Transparenz und Vertrauen in ihre Informationssicherheitspraktiken zu vermitteln, indem sie sich Zertifizierungen oder Prüfberichte vorlegen lassen.

Unterschiede

Nachweis: Ein wesentlicher Unterschied zwischen ISO 27001 und SOC 2 liegt in der Art der Bewertung. ISO 27001 ist eine Zertifizierungsnorm, bei der Organisationen eine formelle Zertifizierung erhalten können, wenn sie die Anforderungen der Norm erfüllen. SOC 2 hingegen ist ein Rahmenwerk, das auf Prinzipien basiert, die von einem unabhängigen Prüfer bewertet werden. Organisationen erhalten keinen offiziellen „SOC 2-Zertifizierungsstatus“, sondern einen Prüfbericht, der ihre Einhaltung der Prinzipien bestätigt.        
Zielgruppe: Die ISO 27001 richtet sich an Organisationen jeder Größe, Branche und Art, die ihre Informationssicherheitspraktiken verbessern möchten. SOC 2 ist speziell auf Technologieunternehmen und Dienstleister ausgerichtet, die Services erbringen, bei denen Datenschutz und Datensicherheit von entscheidender Bedeutung sind.      
Markt: In Ländern wie den USA, Kanada und Großbritannien, in denen Technologieunternehmen und Cloud-Dienste eine bedeutende Rolle spielen, ist die Nachfrage nach SOC 2-Zertifizierung tendenziell höher. Dies liegt daran, dass SOC 2 speziell auf Dienstleister in der Technologiebranche ausgerichtet ist und die Sicherheit von Kundendaten in Cloud- und IT-Diensten betont. In vielen europäischen Ländern, einschließlich Deutschland, Schweiz und Skandinavien, wird häufiger nach ISO 27001 zertifiziert. Dies liegt teilweise daran, dass ISO 27001 ein international anerkannter Standard ist und von vielen Organisationen als grundlegendes Element ihres Informationssicherheitsmanagements betrachtet wird. Darüber hinaus sind die Datenschutzanforderungen in Europa oft strenger, was die ISO 27001-Zertifizierung als Mittel zur Demonstration der Einhaltung dieser Anforderungen attraktiv macht.   
Umfang: Die ISO 27001 ist weitreichender und umfasst alle Aspekte des Informationssicherheitsmanagements, einschließlich physischer Sicherheit, Personalmanagement und Compliance. SOC 2 konzentriert sich speziell auf Sicherheits-, Verfügbarkeits-, Integritäts-, Vertraulichkeits- sowie Datenschutzaspekte, die im Zusammenhang mit den Systemen und Dienstleistungen eines Unternehmens stehen.           
Anforderungen: Die Anforderungen der beiden Rahmenwerke unterscheiden sich in ihrer Spezifität und Tiefe. Die ISO 27001 ist bekannt für ihre allgemeinen Anforderungen, die Organisationen dennoch flexibel an ihre individuellen Bedürfnisse anpassen können. SOC 2 hingegen definiert spezifische Prinzipien und Kriterien, die Organisationen erfüllen müssen, um die Bewertung erfolgreich zu bestehen.

Fazit

Zusammenfassend sind sowohl die ISO 27001:2022 als auch SOC 2 wertvolle Rahmenwerke für Unternehmen, um ihre Informationssicherheitspraktiken zu verbessern und das Vertrauen ihrer Kunden zu stärken. Die Wahl zwischen beiden Standards hängt von den spezifischen Anforderungen, Zielen und der Branche einer Organisation ab. Einige Unternehmen können sich dafür entscheiden beide Rahmenwerke zu implementieren, um eine umfassende Sicherheitsstrategie zu gewährleisten.         
Unsere Experten helfen Ihnen gerne weiter und stehen für offene Fragen jederzeit zur Verfügung. Durch unsere jahrelange Erfahrung in verschiedenen Branchen helfen wir Ihnen nicht nur bei aktuellen Problemen, sondern sorgen für ein nachhaltig hohes Sicherheitsniveau in Ihrem Unternehmen.

Die NIS-2 Richtlinie – was Unternehmen beachten müssen

Die NIS-2 Richtlinie – was Unternehmen beachten müssen

Von Dominik Weyand

Einleitung

Die Europäische Union hat eine überarbeitete Version ihrer Richtlinie zur Netz- und Informationssicherheit (NIS-2) verabschiedet, die Unternehmen dazu verpflichtet, ihre digitalen Systeme und Dienste besser zu schützen. Der deutsche Gesetzgeber muss daher bis zum 17. Oktober 2024 diese Richtlinie in den deutschen Rechtsrahmen einbinden. Aufgrund zunehmender Cyberbedrohungen und dem stetig wachsenden Risiko von Cyberangriffen auf kritische Infrastrukturen ist diese Aktualisierung notwendig. Im Folgenden werden die wichtigsten Anforderungen der NIS-2 Richtlinie erläutert. Im Anschluss wird dargestellt, welche Maßnahmen die betroffenen Unternehmen umsetzen müssen.

Die NIS-2-Richtlinie

Die NIS-2-Richtlinie erweitert den Anwendungsbereich auf eine Vielzahl unterschiedlicher Unternehmen und Dienstleistungsanbietern. Sowohl Unternehmen im Bereich der kritischen Infrastrukturen als auch digitale Dienstleister wie Cloud-Computing-Anbieter fallen unter diese Richtlinie. Die folgenden 18 verschiedenen Industrie- und Dienstleistungssektoren fallen in den Geltungsbereich, sofern sie mehr als 50 Mitarbeiter haben und einen Jahresumsatz von mindestens 10 Mio. € erwirtschaften:

Unternehmen, die gegen die Bestimmungen von NIS-2 verstoßen, können mit finanziellen Sanktionen belegt werden. Es ist daher entscheidend, dass Unternehmen die Anforderungen der Richtlinie ernst nehmen und angemessene Maßnahmen ergreifen, um die Sicherheit ihrer digitalen Infrastruktur zu gewährleisten.

Anforderungen an Betreiber kritischer Infrastrukturen

Betreiber kritischer Infrastrukturen müssen eine Reihe von Sicherheitsanforderungen erfüllen, um ein hohes Sicherheitsniveau zu erreichen. Die genauen Anforderungen können je nach nationaler Umsetzung der Richtlinie und der Art des Unternehmens variieren. Die folgenden Anforderungen sind jedoch unerlässlich und es wird Zeit brauchen, diese umzusetzen. Zu beachten ist hierbei die begrenzte Anzahl an Know-how Trägern, wodurch es besonders im dritten und vierten Quartal 2024 zu Engpässen kommen kann. Wer später nicht in Zeitdruck geraten möchte, nimmt die folgenden Themen besser schon heute auf die Agenda.
Im ersten Schritt sollten betroffene Unternehmen ihre aktuellen Sicherheitsmaßnahmen und -richtlinien überprüfen, um sicherzustellen, dass sie den Anforderungen von NIS-2 entsprechen. Gegebenenfalls müssen die Prozesse aktualisiert oder erweitert werden, um den neuen Anforderungen gerecht zu werden. Im nächsten Schritt ist es unerlässlich eine Risikobewertung durchzuführen, denn diese identifiziert die Schwachstellen in den digitalen Systemen und Diensten eines Unternehmens. Basierend auf der Risikobewertung können geeignete Sicherheitsmaßnahmen entwickelt und implementiert werden. Eine Besonderheit bei NIS-2 ist, dass Geschäftsführer bzw. Vorstände die Umsetzung überwachen müssen und für eventuelle Verstöße des Unternehmens nach nationalem Recht haftbar gemacht werden können.
Neben den Anforderungen an die Cybersecurity Governance, ist die Prävention ein ebenfalls entscheidender Faktor. Hierbei müssen Unternehmen angemessene technische und organisatorische Maßnahmen (TOM) nach dem “Stand der Technik” ergreifen, um die Sicherheit ihrer Netz- und Informationssysteme zu gewährleisten. Die Unternehmen können zur Orientierung beispielsweise auf die ISO 27001:2022 zurückgreifen.   
Die Anforderungen an das Business Continuity Management (BCM) sind in NIS-2 konkret beschrieben. Für ein konformes BCM sind Maßnahmen zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebs notwendig, wozu beispielsweise das Backup-Management, das Krisenmanagement oder das Recoverymanagement gehören. Darüber hinaus ist die Sicherheit in den Lieferketten zu gewährleisten. Dies bedeutet, dass sowohl die Netz- und Informationssicherheitssysteme als auch deren physische Umwelt zu berücksichtigen sind. Zu beachten sind die hieraus entstehenden Folgen für Unternehmen, die lediglich als Lieferanten tätig sind, also nicht direkt der Regulierung unterliegen. Die Folge für beispielsweise IT-Dienstleister und andere Zulieferer ist, dass sie Lieferantenaudits unterzogen werden, in denen die Robustheit ihrer Informationstechnik geprüft wird.       
Ebenfalls unerlässlich ist ein klar definierter Incident Response Plan, um im Falle eines Sicherheitsvorfalls schnell und angemessen reagieren zu können. Unternehmen sollten sicherstellen, dass alle relevanten Mitarbeiter mit dem Plan vertraut sind und regelmäßige Übungen durchführen, um die Wirksamkeit des Plans zu testen. Hinzu kommt, dass Unternehmen dazu verpflichtet sind, ernsthafte Sicherheitsvorfälle den nationalen Behörden zu melden. Dies umfasst nicht nur tatsächliche Angriffe, sondern auch Versuche von Cyberangriffen oder andere sicherheitsrelevante Ereignisse, die Auswirkungen auf ihre Dienste haben könnten. Eine Frühwarnung muss binnen 24 Stunden und die tatsächliche Meldung des Sicherheitsvorfalls spätestens innerhalb von 72 Stunden an die zuständigen Behörden übermittelt werden. Als „erheblich“ wird ein Sicherheitsvorfall eingestuft, wenn er zu schwerwiegenden Betriebsstörungen der Dienste oder zu finanziellen Verlusten für die betroffene Einrichtung führt oder führen kann. Gleiches gilt, wenn eine natürliche oder juristische Person durch einen solchen Vorfall erheblichen materiellen oder immateriellen Schaden erfährt oder erfahren könnte.

Fazit

Insgesamt erfordert die Umsetzung der NIS-2-Richtlinie ein proaktives und ganzheitliches Herangehen an das Thema Cybersicherheit. Unternehmen, die die Anforderungen der Richtlinie erfüllen und ihre digitalen Systeme und Dienste effektiv schützen, können nicht nur das Vertrauen ihrer Kunden stärken, sondern auch das Risiko von schwerwiegenden Cyberangriffen minimieren. Unternehmen, welche sich bereits mit dem IT-Sicherheitsgesetz 2.0 auseinandergesetzt haben, werden in den Anforderungen aus NIS 2 wenig neues entdecken. Die nicht unerhebliche Ausweitung des Anwendungsbereichs wird jedoch dazu führen, dass viele Unternehmen, die bisher nicht betroffen waren, sich frühzeitig mit der Umsetzung der geforderten Maßnahmen auseinandersetzen müssen. Für ein besseres Verständnis der Richtlinie und deren Umsetzung bietet sich eine externe Beratung an. Diese unterstützt Sie bei der Umsetzung der geforderten Maßnahmen und hilft der Geschäftsführung die Haftungsrisiken zu minimieren.       
Unsere Experten helfen Ihnen gerne weiter und stehen für offene Fragen jederzeit zur Verfügung. Durch unsere jahrelange Erfahrung aus verschiedenen Branchen helfen wir Ihnen nicht nur bei aktuellen Problemen, sondern sorgen für ein nachhaltig hohes Sicherheitsniveau in Ihrem Unternehmen.

Die neuen Controls der ISO IEC 27001 im Detail Teil 2

Die neuen Controls der ISO IEC 27001 im Detail Teil 2

von Dominik Weyand

Rückblick

Wie bereits im ersten Teil erläutert werden durch den neuen Aufbau der Controls die Attribute stärker spezifiziert und die Notwendigkeit stärker hervorgehoben. Des Weiteren wurden die neuen organisatorischen sowie physischen Controls erläutert. Der zweite Teil befasst sich mit den neuen technologischen Controls.

8.9 Konfigurationsmanagement

Das Control Konfigurationsmanagement fordert, dass die Unternehmen den gesamten Zyklus der Sicherheitskonfiguration für die Technologie der Organisation verwaltet, um ein angemessenes Sicherheitsniveau zu gewährleisten und unautorisierte Änderungen zu vermeiden. Dies beinhaltet die Definition, Implementierung, Überwachung und Überprüfung der Konfiguration. Neben der Richtlinie für das Konfigurationsmanagement soll zusätzlich ein Prozess für die Überprüfung sowie die Genehmigung von Sicherheitskonfigurationen und Prozessen erstellt werden.

8.10 Löschung von Informationen

Dieses Control beinhaltet die Anforderungen zur Datenspeicherung im Hinblick auf DSGVO. Darüber hinaus sollen Informationen, die in Informationssystemen, Geräten oder auf anderen Speichermedien gespeichert sind, gelöscht werden, sobald diese nicht mehr benötigt werden. Daher sollen die Unternehmen einen Prozess einrichten, der zum einen festlegt, welche Daten zu welchem Zeitpunkt gelöscht werden müssen, und zum anderen die Verantwortlichkeiten und Methoden für die Löschung definiert. Zudem sollte eine Richtlinie zur Informationsvernichtung erstellt und innerhalb des Unternehmens kommuniziert werden.

8.11 Datenmaskierung

Bei der Datenmaskierung geht es zusammengefasst um die Beschränkung, Anonymisierung sowie Pseudonymisierung von Daten. Das Control verlangt von den Unternehmen mit Hilfe der Datenmaskierung die Offenlegung sensibler Informationen zu begrenzen. Damit sind in erster Linie personenbezogene Daten gemeint, da diese durch Datenschutzbestimmungen stark reguliert werden. Zusätzlich können auch andere Kategorien sensibler Daten einbezogen werden. Die Datenmaskierung sollte in Übereinstimmung mit der themenspezifischen Richtlinie der Organisation zur Zugriffskontrolle sowie den geschäftlichen Anforderungen unter Berücksichtigung der geltenden Rechtsvorschriften erfolgen.
Die Erstellung einer Informationsschutzpolitik ist zwar nach der Norm optional, allerdings sollen durch das Unternehmen Prozesse eingerichtet werden, die festlegen, welche Daten maskiert werden müssen, wer auf welche Art von Daten zugreifen darf und welche Methoden zur Maskierung der Daten verwendet werden.

8.12 Verhinderung von Datenverlusten

Hierbei wird von den Unternehmen verlangt, dass verschiedene Maßnahmen festgelegt werden, die Datenlecks verhindern sollen, um die unbefugte Offenlegung sensibler Informationen zu verhindern. Zusätzlich sollen durch diese Sicherheitsmaßnahmen solche Vorfälle frühzeitig erkannt werden. Die Maßnahmen sollen auf Systeme, Netzwerke und alle anderen Geräte angewendet werden, die sensible Informationen verarbeiten, speichern oder übertragen.
In der Umsetzung bedeutet dies für die Unternehmen, dass Prozesse eingerichtet werden müssen, die die Sensibilität der Daten bestimmen, die Risiken verschiedener Technologien bewerten und Kanäle mit dem Potenzial für Datenlecks überwachen und festlegen. Ziel der Prozesse soll es sein die Offenlegung sensibler Daten zu verhindern. Eine zusätzliche Informationsschutzpolitik ist für dieses Control nicht zwingend erforderlich.

8.16 Überwachungstätigkeiten

Dieses Control verlangt, die Systeme des Unternehmens sowie abweichende Aktivitäten proaktiv zu überwachen, um diese frühzeitig zu erkennen und gegebenenfalls entsprechend auf den Vorfall zu reagieren. Durch die geeigneten Maßnahmen sollen potenzielle Informationssicherheitsvorfälle besser erkannt und bewertet werden.

Für eine konforme Dokumentation ist eine Protokollierungs- und Überwachungsrichtlinie notwendig. Zudem ist ein Prozess erforderlich, der festlegt welche Systeme überwacht werden und wer für die Überwachung Zuständig ist. Des Weiteren müssen Methoden für die Überwachung, die Erstellung sowie die Meldung von Ereignissen und Vorfällen bestimmt werden.

8.23 Web-Filterung

In diesem Control sollen Maßnahme festgelegt werden, die den Zugriff zu gefährlichen Webseiten verhindern, die Malware verbreiten oder aber unbefugt Daten auslesen. Daher muss das Unternehmen die Zugriffsrechte der Mitarbeiter verwalten, um die Systeme und Vermögenswerte zu schützen. Auf diese Weise kann verhindert werden, dass die Systeme kompromittiert und Illegale Inhalte aus dem Internet verwendet werden.
Die Erstellung einer Netzwerksicherheitspolitik ist dem Unternehmen selbst überlassen. Dennoch sollen Prozesse eingerichtet werden, welche die nicht erlaubten Webseiten sowie die notwendigen Web-Filter-Tools, inklusive des Überprüfungszeitraums, bestimmen.

8.28 Sichere Kodierung

Bei der Softwareentwicklung sollten die Grundsätze der sicheren Kodierung angewandt werden, um Sicherheitsschwachstellen in der Software zu verringern. Dies umfasst sowohl die Aktivitäten vor der Kodierung als auch während und danach.
Hierfür ist auch eine Richtlinie für die sichere Entwicklung und die sichere Kodierung notwendig. Zudem muss ein Prozess zur Definition der Mindestanforderungen an die sichere Kodierung eingerichtet werden, welcher sowohl für die interne als auch die externe Softwareentwicklung gilt. Darüber hinaus müssen Verfahren zur Überwachung neu auftretender Bedrohungen, zur Beratung über sichere Kodierung und zur Entscheidung über die verwendeten externen Tools und Bibliotheken festgelegt werden.

Fazit

Abschließend muss berücksichtigt werden, dass lediglich vier Controls inhaltlich komplett identisch geblieben sind. Dies hat zur Folge, dass es nicht ausreicht die neuen Controls in das Risikomanagement und die SoA (Statement of Applicability) einzupflegen sowie zu bewerten. Die Anforderungen bei bestehenden oder zusammengefassten Controls wurden zum einen spezifiziert und zum anderen hinzugefügt. Daraus resultierend stehen Unternehmen vor der großen Herausforderung über 800 neue oder geänderte Anforderungen umzusetzen. Darüber hinaus ist zu beachten, dass die tatsächlichen Auswirkungen der Revision auf Unternehmen von verschiedenen Faktoren abhängig sind. Daher wird empfohlen, sich mit einem Experten für Informationssicherheit Verbindung zu setzen, um die genauen Auswirkungen der ISO 27001:2022 auf Ihr Unternehmen zu ermitteln und geeignete Maßnahmen umzusetzen.